Далеко не каждый индивидуальный предприниматель уделяет внимание ведению бухучета. Одни коммерсанты не считают необходимым заниматься манипуляциями, которых не требует закон РФ. Другие бизнесмены думают, что бухгалтерия для ИП – вопрос второстепенный. На самом же деле существует большое количество причин, которые требуют ведения налоговой отчетности.

Зачем нужна отчетность ИП в деталях

Ведение бухгалтерии требуется с момента регистрации предпринимательства. Причин активировать дела такого формата много. Бухучет ИП на УСН и других системах налогообложения позволяет:

  • правильно выбрать в начале коммерческого пути режим уплаты налогов;
  • получить налоговые льготы;
  • исключить штрафные санкции и споры с налоговиками;
  • вовремя перейти на более выгодный режим налогообложения.

Обязательное ведение бухгалтерского учета ИП на УСН, ОСНО и других системах не предусмотрено законом. Однако лучше вести внутри бизнеса и сдавать индивидуальному предпринимателю отчетность финансового характера. Заниматься этой процедурой можно самостоятельно. В помощь начинающим коммерсантам обучение в интернете или платные бухгалтерские курсы по ведению бухгалтерии.

Можно на полставки заказать услуги стороннего исполнителя. При выборе рекомендуется отдать предпочтение лицу с хорошей репутацией, опытом работы и положительными отзывами клиентов.  Аутсорсинг на удаленке имеет довольно скромную стоимость в месяц. Цена составляет от 15 тысяч рублей.

Как вести бухгалтерию ИП самостоятельно — пошаговая инструкция

Ведение бухгалтерского учёта ИП не предусматривает закон за № 402-ФЗ. Однако этот закон не предусматривает полное отсутствие обязательств перед государством. Граждане коммерсанты обязаны сдать отчет или налоговый учет налоговикам.

Налоговый учет – комплект обобщенной информации для расчета налоговой базы и обязательных сборов. Ведется всеми налогоплательщиками. ИП н упрощенке и других системах налогов предоставляют документацию этого типа. Кроме этого, индивидуального предпринимателя госслужбы обязывают предоставлять отчетность по кассовым и банковским операциям, первичные документы, информацию о работниках.

Бухгалтерия для ИП на УСН ведется относительно несложно. Процедура доступна лицам владеющим азами профессии бухгалтер. Ведение бухучета ИП заключено в 7 последовательных шагах:

  • выполнении расчетных операций по предполагаемым прибылям и тратам бизнеса (Информация нужна для определения базы налогов);
  • выборе варианта налогообложения ИП с нуля (Коммерсантам предлагаются варианты: упрощенка, ЕСХН, ЕНВД, ПСН, НПД. От правильности выбора зависит налоговая нагрузка);
  • знакомстве с нюансами избранного режима налогообложения;
  • определении необходимости набора сотрудников (Бухгалтерский учет в ИП со штатом сотрудников ведется обязательно. Предусматривает отчеты нескольких видов. Документация предоставляется в ПФР, в ФСС и в налоговую инспекцию);
  • изучение налогового календаря собственного режима (Штрафные санкции, начисление пени и недоимки предусмотрено для коммерсантов, которые забывают о сроках сдачи отчетности и оплаты платежей. Кроме этого, халатность может привести к блокированию р/с и другим малоприятными последствиям);
  • определении с бухгалтером (Отчетность ИП на УСН, ЕНВД, ПСН можно вести самостоятельно. На простых системах можно воспользоваться удобным сервисом 1С Предприниматель. На ОСНО разумнее бразды правления передать на аутсорсинг. С большим количеством финансовых операций возможно не справиться новичок бухгалтер для ИП);
  • сохранении всей документации по ведению бизнеса (Договоренности с партнерами, расходные чеки, выписки из банков, отчетность по кассовым аппаратам, первичка т.д. обязаны храниться на протяжении 3 лет. В любой момент представители ФНС могут потребовать документацию на проверку).

Бухгалтерский учет у ИП на УСН

Бух учет у предпринимателей на упрощенке состоит из одной декларации. Квартальную отчетность бизнесмены не сдают. В какую налоговую службу передается документация? По месту регистрации физлица. Нужно сдавать такую документацию коммерсантам без работников до 30 апреля. До этого периода времени также необходимо оплатить годовой налог за минусом авансов.

Отчет, который должен сдавать ИП, утвержден приказом ФНС России. Содержит информацию о суммах авансовых платежей, расчеты торгового сбора, информацию о целевом использовании имущества.  Предоставить годовую отчетность в ИФНС можно лично, в режиме онлайн на сайте Госуслуги.

Как вести документацию бухгалтерии предпринимателю? ИП бухгалтерская отчетность оформляется на основании КУДиР. Книгу должны вести все частники бизнесмены на всех режимах.

При большом количестве доходно-расходных операций, в целях экономии времени и во избежание ошибок для ее заполнения лучше использовать специальные программы или онлайн-сервисы. Прошитая и пронумерованная КУДиР должна быть обязательно. В ее основе лежит бухгалтерский учет, документы для ИП и все дело коммерсанта.

Бухучет в ИП на УСН 6% ведется довольно просто. На этом режиме при расчете выплат учитывается лишь доходность предприятия. В стандартном варианте налоговая ставка равна 6%. В некоторых регионах эта цифра снижена до 1%. Квартальная отчетность ИП на спецрежиме не предоставляется в ФНС. А вот квартальный платеж оплачивается.

Аванс рассчитывается на основании умножения суммы доходов на проценты. Индивидуальные предприниматели без работников могут уменьшить 100% налога. Для этого необходимо фиксированные платежи на пенсионное и медицинское страхование оплатить в одном квартале.

Как вести бухгалтерский учет ИП на позиции «Доходы минус расходы»? Главные правила корректного ведения – сбор и хранение документации о расходах. Бухучет на ИП на УСН этого вида требует из суммы доходности за определенный период вычесть сумму трат за те же сроки. Полученный результат умножается на 15%. В некоторых регионах страны действует льготная ставка от 5%.

Налоговая отчетность по этой системе годовая. Сдается раз в год до 30 апреля. Как сдавать отчетность налоговикам? В режиме онлайн или лично в руки специалисту ФНС. Кроме документации в налоговую ИП также должно подать отчет по работникам, страховым взносам, статистические данные, информацию по имуществу, бухгалтерский баланс. Как вести учет доходов и расходов ИП на 15%? Не забывать вовремя заполнять КУДиР.

Как самостоятельно вести бухгалтерию ИП на ЕНВД для бизнеса

Бухучет у ИП на едином налоге необходим. Он позволяет учитывать физические показатели, необходимые для исчисления суммы вмененного налога, а также их изменения в течение квартала. Плательщики налогов на этом варианте налогообложения в праве не вести КУДиР. При этом ведение ИП учета доходности и трат предприятия обязательно.

Как правильно вести ИП свое дело без штрафов и нареканий на спецрежиме? Не сложно. Сдать отчетность в налоговую по упрощенной форме разрешено всем малым предприятиям. ИП на ЕНВД разрешено забыть о бухгалтерии. Частникам бизнесменам рекомендовано вести бухучет у удаленных исполнителей. Даже упрощенные отчеты ИП, составленные для личных нужд, помогут избежать конфликтных ситуаций с представителями ФНС.

Сдаваемая отчетность для ИП на едином налоге имеет вид декларации. Такой отчет в налоговую службу предоставляется ежеквартально. Когда сдавать документацию налоговикам? Сдает ИП декларации 20 числа 4,7,10, 01 месяцев. До 25 числа перечисляет налог за прошедший период. Какие отчеты сдают еще коммерсанты на ЕНВД? Документацию в ФНС, ПФР и ФСС.

Как вести отчетность ИП на ОСН

Как самому вести бухгалтерию ИП на УСН определились. В этой процедуре главная помощника каждого коммерсанта – КУДиР. Она позволяет правильно сформировать и сдать отчетность ИП. Поможет ли книга бизнесменам на общей системе налогообложения. В какой-то степени да. Этот информационный инструмент позволяет корректно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Документ этой линейки сдается один раз в год. Срок подачи – 30 апреля.

Сдача отчетности ИП предусматривает также формирование декларации по НДС. Бланк документа утвержден ФНС. Включает в себя 12 листов и одну титульную страницу. Эта форма оправляется налоговикам ежеквартально до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Такое количество документов представляет в государственные органы ИП для начинающих без работников.

Несколько иные требования по ведению ИП, как и по оформлению отношений с госслужбами у предпринимателей со штатом сотрудников. Работодатели кроме перечисленных деклараций дополнительно ведут учет ИП затрат на работников. Сдача налоговой службе отчетов заключается в предоставлении формы 6-НДФЛ, справок 2-НДФЛ, единого расчета по страховым взносам.

Кроме перечисленных документов по ИП представители бизнеса предоставляют в Пенсионный фонд формы СЗВ-М и СЗВ-СТАЖ. Передают в ФСС форму 4-ФСС. Отчитываются транспортному, земельному и налогу на имущество. На основном режиме налогообложения у коммерсанта довольно много различных повинностей.

Поэтому рекомендуется узнать у профессионалов, как ИП вести бухгалтерию. Профильные курсы по бухгалтерскому учету помогут узнать много полезного.

Как вести ИП бухгалтерию на патенте

Финансовый учет ИП на УСН или ЕНВД понятен. Даже на спецрежиме «Доходы минус расходы» или «Доходы» как вести бухгалтерские манипуляции понятно. Проще всего же контролировать ситуации с расчетными операциями на патенте. Патентная система не требует ведения бухгалтерии. Достаточно оформления КУДиР.

При этом важную роль в заполнении этой книги играет глава доходы. Именно ей представители ФНС уделяют особое внимание во время проверки. Расходы не интересуют налоговиков. Поэму ведение этой главы необходимо лишь для личных нужд коммерсанта.

Сдают ли ИП на патенте отчеты? Нет. Коммерсант, не имеющий наемных работников, не обязан заниматься оформлением и предоставлением бумажных или электронных рапортов в ИФНС. Такому лицу достаточно своевременно оплачивать упомянутую в договоре сумму до окончания патента.

Бизнесмены на спецрежиме также не сдают отчеты в Пенсионный Фонд, Фонд медицинского страхования. Поэтому многие предприниматели выбирают именно этот вид налогообложения. На нем, мы представители малого и среднего бизнеса не ведем никакую бухгалтерию и не думаем, как сдать вовремя отчетность.

Как ИП по любой системе быстро предоставить отчеты

Ведение бухгалтерии для ИП не обязательно. Однако сдача определенной отчетности в ФНС необходима. Как было рассмотрено выше, виды отчетности для коммерсантов зависят от избранного варианта налогообложения, а также от наличия или отсутствия штата сотрудников.

ИП при УСН, патенте, ЕНВД или ОСН могут предоставлять отчетную документацию в ФНС несколькими способами:

  • лично;
  • по почте;
  • через интернет;
  • посредством собственного представителя.

Как ИП сдать бухгалтерскую отчетность быстрее всего? Только с помощью мировой паутины интернет. Метод исключает выход из дома. Может использоваться при наличии электронной подписи или идентификатор на сайте ФНС.

Отчетные документы довольно просто сдаются через портал Совкомбанка. Здесь имеется раздел интернет-отчетность от СКБ Контур. В нем можно проводить процедуру клиентам банковской организации. Плюс этого сервиса – наличие проверки на ошибки. Без исправления неверных данных налоговые отчеты не отправляются.